Trong bối cảnh tuân thủ thuế ngày càng quan trọng, dịch vụ quyết toán thuế trở thành nhu cầu thiết yếu của cả doanh nghiệp và cá nhân. Từ quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN) cuối năm – thủ tục bắt buộc với mọi công ty, cho đến quyết toán thuế thu nhập cá nhân (TNCN) nhằm xác định số thuế phải nộp hoặc được hoàn, tất cả đều đòi hỏi sự chính xác và am hiểu chuyên sâu. Để hỗ trợ tối đa, Kế Toán Anh Minh mang đến giải pháp dịch vụ quyết toán thuế trọn gói, nhanh chóng – chuyên nghiệp – giá hợp lý, giúp khách hàng an tâm hoàn thành nghĩa vụ thuế đúng quy định.
1. Giới thiệu chung về dịch vụ quyết toán thuế
1.1 Quyết toán thuế là gì?
Quyết toán thuế là quá trình rà soát, kiểm tra và khai báo với cơ quan thuế nhằm xác định chính xác số tiền thuế mà cá nhân hoặc doanh nghiệp phải nộp trong một kỳ kế toán nhất định. Hoạt động này dựa trên thu nhập, kết quả kinh doanh hoặc tài sản phát sinh trong năm tài chính, hoặc đến thời điểm chấm dứt nghĩa vụ thuế.
Có thể hiểu đơn giản, quyết toán thuế là hoạt động tổng kết lại toàn bộ các giao dịch, thu nhập, chi phí của cá nhân hoặc doanh nghiệp trong năm, đối chiếu với các số thuế đã tạm nộp theo tháng/quý để đưa ra con số thuế chính xác cuối cùng. Hoạt động này thường áp dụng cho:
- Thuế Thu nhập Cá nhân (TNCN): Xác định số thuế TNCN mà cá nhân đã nộp thừa hay còn thiếu trong năm.
- Thuế Thu nhập Doanh nghiệp (TNDN): Xác định lợi nhuận chịu thuế và số thuế TNDN phải nộp cả năm của doanh nghiệp.
Bản chất của quyết toán thuế là đảm bảo tính hợp lệ của hồ sơ, chứng từ, đồng thời thống nhất giữa doanh nghiệp và cơ quan thuế về các khoản thuế phải nộp hoặc được hoàn. Đây là thủ tục pháp lý bắt buộc, thường được thực hiện hàng năm, nhưng cũng có thể diễn ra đột xuất khi cơ quan thuế yêu cầu.
1.2. Tầm quan trọng của việc quyết toán thuế đúng hạn đối với cá nhân và doanh nghiệp
Quyết toán thuế không chỉ là một thủ tục bắt buộc mà còn mang lại nhiều lợi ích thiết thực, đặc biệt khi được thực hiện đúng hạn và chính xác:
1.2.1 Đối với Cá nhân (Quyết toán TNCN)
- Hoàn thuế nộp thừa: Giúp cá nhân đã nộp tạm thuế hàng tháng vượt mức được khấu trừ hoặc có thay đổi về người phụ thuộc được làm thủ tục hoàn lại số tiền thuế đã nộp thừa.
- Tránh bị phạt: Đảm bảo cá nhân có thu nhập từ hai nơi trở lên hoặc có phát sinh thuế phải nộp thêm thực hiện đúng nghĩa vụ, tránh bị xử phạt hành chính do chậm nộp hoặc không nộp hồ sơ quyết toán thuế.
- Công bằng thuế: Đảm bảo nguyên tắc công bằng, người có thu nhập cao nộp thuế tương ứng và ngược lại.
1.2.2 Đối với Doanh nghiệp (Quyết toán TNDN và TNCN)
- Tuân thủ pháp luật: Thực hiện nghĩa vụ bắt buộc theo Luật Quản lý thuế, đảm bảo sự minh bạch và hợp pháp trong hoạt động kinh doanh.
- Tránh rủi ro bị phạt: Kê khai và nộp hồ sơ đúng thời hạn là yếu tố then chốt để tránh các mức phạt nặng nề do chậm nộp hoặc sai sót hồ sơ thuế.
- Kiểm soát tài chính: Quyết toán là cơ hội để doanh nghiệp rà soát, kiểm tra lại tính hợp lệ của hóa đơn, chứng từ, tối ưu hóa các chi phí được trừ, từ đó tối ưu hóa số thuế TNDN phải nộp.
- Sẵn sàng cho thanh tra, kiểm tra: Việc quyết toán thuế hàng năm chính là bước chuẩn bị quan trọng nhất cho các đợt thanh tra, kiểm tra đột xuất hoặc định kỳ từ cơ quan thuế, giúp doanh nghiệp chủ động khắc phục sai sót kịp thời.
2. Phân loại quyết toán thuế
Theo quy định của pháp luật Việt Nam, quyết toán thuế được phân loại thành ba nhóm chính, tương ứng với các loại thuế phổ biến mà cá nhân và doanh nghiệp phải thực hiện nghĩa vụ:
2.1. Quyết toán thuế thu nhập cá nhân (TNCN)
Quyết toán thuế TNCN là quá trình cá nhân hoặc tổ chức chi trả thu nhập kê khai và xác định số thuế thu nhập cá nhân phải nộp, số thuế nộp thừa được hoàn hoặc số thuế được bù trừ sang kỳ tiếp theo.
Đối tượng phải thực hiện quyết toán thuế TNCN gồm:
- Cá nhân có nhiều nơi trả thu nhập: Những người làm việc cho nhiều công ty, có thu nhập từ các hợp đồng lao động khác nhau hoặc các nguồn thu nhập đa dạng như tiền lương, tiền công, kinh doanh, bản quyền, v.v., và chưa ủy quyền quyết toán tại một đơn vị.
- Người tự quyết toán (không ủy quyền công ty): Trường hợp người lao động không đủ điều kiện ủy quyền quyết toán cho tổ chức chi trả thu nhập, hoặc không muốn ủy quyền và muốn tự mình thực hiện để kiểm soát thông tin thu nhập và giảm trừ.
- Người có yêu cầu hoàn thuế hoặc bù trừ: Cá nhân đã nộp thừa thuế TNCN trong năm và mong muốn được hoàn lại số tiền đó, hoặc muốn bù trừ số thuế đã nộp thừa cho kỳ tính thuế tiếp theo.
- Doanh nghiệp cần hỗ trợ quyết toán cho người lao động: Các doanh nghiệp có số lượng lớn nhân sự, hoặc nhân sự có các trường hợp đặc biệt cần hỗ trợ chuyên sâu trong việc kê khai và quyết toán thuế TNCN cho nhân viên của mình.
Việc nộp hồ sơ đúng hạn là bắt buộc để tránh bị xử phạt và đảm bảo quyền lợi hoàn thuế.
- Theo tháng: Chậm nhất ngày 20 tháng sau.
- Theo quý: Chậm nhất ngày cuối tháng đầu quý sau.
- Quyết toán năm: Doanh nghiệp nộp đến 31/3; cá nhân nộp đến 30/4 năm sau (nếu trùng ngày nghỉ được gia hạn).
2.2. Quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN)
Quyết toán thuế TNDN là việc doanh nghiệp thực hiện kê khai tổng số lợi nhuận chịu thuế và xác định số thuế TNDN cuối cùng phải nộp cho cơ quan thuế dựa trên kết quả hoạt động sản xuất, kinh doanh trong một kỳ tính thuế (thường là một năm).
Nội dung quyết toán bao gồm:
- Khai quyết toán thuế năm: Dựa trên Báo cáo tài chính và Tờ khai quyết toán TNDN hàng năm.
- Khai quyết toán khi chấm dứt hoạt động: Áp dụng trong trường hợp doanh nghiệp giải thể, sáp nhập, chia tách, hợp nhất, chuyển đổi hình thức sở hữu để cơ quan thuế truy thu số thuế còn thiếu đến thời điểm chấm dứt.
Theo Luật Quản lý thuế 2019, thời hạn nộp thuế thu nhập doanh nghiệp được tính theo hạn nộp hồ sơ khai thuế. Doanh nghiệp phải tạm nộp theo quý, chậm nhất vào ngày 30 của tháng đầu quý sau.
- Nếu kỳ kế toán năm theo dương lịch (01/01/2024 – 31/12/2024) thì hạn nộp quyết toán thuế TNDN là 31/3/2025.
- Nếu kỳ kế toán năm bắt đầu từ 01/04/2024 và kết thúc 31/03/2025 thì hạn nộp hồ sơ là 30/6/2025.
Doanh nghiệp cần lưu ý nộp đúng hạn để tránh phát sinh phạt chậm nộp hoặc tiền chậm nộp.
3. Đối tượng nào cần thực hiện quyết toán thuế?
Việc quyết toán thuế là nghĩa vụ bắt buộc đối với cả cá nhân và doanh nghiệp nhằm đảm bảo minh bạch tài chính, tuân thủ pháp luật. Dưới đây là các đối tượng chính cần thực hiện quyết toán thuế theo quy định:
3.1. Đối tượng quyết toán thuế TNCN
Theo quy định tại điểm d Khoản 6 Điều 8 Nghị định 126/2020/NĐ-CP (được sửa đổi, bổ sung), đối tượng phải thực hiện quyết toán thuế TNCN bao gồm cả tổ chức và cá nhân:
- Tổ chức, cá nhân chi trả thu nhập: Có trách nhiệm quyết toán thuế cho người lao động, bao gồm cả trường hợp người lao động ủy quyền, không phân biệt có hay không phát sinh khấu trừ thuế.
- Cá nhân cư trú có thu nhập từ tiền lương, tiền công:
- Ủy quyền cho tổ chức, đơn vị chi trả thực hiện quyết toán thay nếu đáp ứng điều kiện (ký HĐLĐ từ 3 tháng trở lên, chỉ có một nguồn thu nhập).
- Trực tiếp quyết toán với cơ quan thuế trong trường hợp có nhiều nguồn thu nhập hoặc không đủ điều kiện ủy quyền.
3.2. Đối tượng quyết toán thuế TNDN
Đối tượng phải thực hiện quyết toán thuế TNDN là tất cả các tổ chức hoạt động sản xuất, kinh doanh hàng hoá, dịch vụ có thu nhập chịu thuế (căn cứ theo Điều 2 Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp).
Cụ thể, đối tượng này bao gồm:
- Các doanh nghiệp thành lập theo pháp luật Việt Nam.
- Các tổ chức được thành lập theo Luật Hợp tác xã.
- Các đơn vị sự nghiệp, tổ chức khác có hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ có thu nhập.
- Các doanh nghiệp nước ngoài có cơ sở thường trú tại Việt Nam.
Doanh nghiệp phải thực hiện quyết toán theo năm hoặc quyết toán đến thời điểm giải thể, phá sản, chấm dứt hoạt động, chuyển đổi loại hình doanh nghiệp, sáp nhập, hợp nhất.
4. Hồ sơ, giấy tờ cần chuẩn bị khi quyết toán thuế cần chuẩn bị
Việc chuẩn bị hồ sơ quyết toán thuế đầy đủ, chính xác sẽ giúp doanh nghiệp và cá nhân rút ngắn thời gian làm việc với cơ quan thuế, đồng thời hạn chế rủi ro bị truy thu hoặc xử phạt. Tùy từng loại thuế, bộ hồ sơ cần chuẩn bị sẽ khác nhau:
4.1. Hồ sơ quyết toán thuế thu nhập cá nhân (TNCN)
Để thực hiện quyết toán thuế TNCN, cá nhân và doanh nghiệp cần chuẩn bị đầy đủ các loại hồ sơ sau:
Danh mục hồ sơ cơ bản:
- Tờ khai quyết toán thuế thu nhập cá nhân (Mẫu số 02/QTT-TNCN): Đây là biểu mẫu chính để kê khai tổng thu nhập, các khoản giảm trừ và số thuế phải nộp hoặc được hoàn.
- Bản sao CCCD/CMND có mã số thuế: Giấy tờ tùy thân để xác minh thông tin của người nộp thuế.
- Chứng từ khấu trừ thuế TNCN: Các chứng từ do tổ chức chi trả thu nhập cấp, thể hiện tổng thu nhập và số thuế đã khấu trừ tại nguồn.
- Giấy đăng ký giảm trừ gia cảnh (nếu có): Đối với các cá nhân có người phụ thuộc, cần có giấy tờ chứng minh quan hệ phụ thuộc để được giảm trừ.
- Thư xác nhận thu nhập: Một số trường hợp cần thư xác nhận thu nhập từ các đơn vị chi trả để đối chiếu thông tin.
- Hồ sơ hoàn thuế (Mẫu 01/HT) nếu cần: Nếu có yêu cầu hoàn thuế, cần lập thêm mẫu này kèm theo các giấy tờ chứng minh số tiền thuế nộp thừa.
- Việc chuẩn bị đầy đủ và chính xác các loại hồ sơ này sẽ giúp quá trình quyết toán thuế diễn ra nhanh chóng và thuận lợi.
4.2. Hồ sơ quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN)
- Tờ khai quyết toán thuế TNDN theo mẫu 03/TNDN và các phụ lục đi kèm.
- Báo cáo tài chính năm theo chế độ kế toán hiện hành.
- Chứng từ tạm nộp thuế TNDN trong năm.
- Hóa đơn, chứng từ, sổ sách kế toán liên quan đến doanh thu – chi phí.
- Sổ chi tiết và sổ cái các tài khoản, bảng cân đối số phát sinh.
- Bảng tính khấu hao tài sản cố định, bảng phân bổ chi phí.
- Biên bản đối chiếu công nợ, sổ công nợ phải thu và phải trả.
5. Quy trình sử dụng dịch vụ quyết toán thuế tại Anh Minh
Để quý khách hàng hiểu và dễ hình dung hơn về dịch vụ quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp, cũng như dễ dàng phối hợp thực hiện những thông tin cần thiết. Kế toán Anh Minh sẽ chia sẻ thông tin về quy trình dịch vụ kế toán qua 4 bước đơn giản sau:
- Bước 1: Kế toán Anh Minh tiếp nhận thông tin về thuế mà doanh nghiệp cung cấp. Chuyên viên thuế của công ty sẽ tư vấn sơ bộ về nội dung công việc dựa trên tình hình thuế, yêu cầu của doanh nghiệp.
- Bước 2: Dựa vào những yêu cầu của khách hàng, Anh Minh sẽ tiến hành lập bảng báo giá chi tiết dựa theo các hạng mục. Sau đó, thực hiện ký kết hợp đồng khi khách hàng đồng ý chi phí dịch vụ. Điều này nhằm xác nhận quyền lợi và trách nhiệm liên quan giữa hai bên.
- Bước 3: Khách hàng cung cấp các giấy tờ cần thiết và Kế Toán Anh Minh sẽ tư vấn hoặc thay mặt khách hàng thực hiện các thủ tục về thuế, lập báo cáo, làm sổ sách, nộp báo cáo lên cơ quan thuế nhà nước đúng hạn…
- Bước 4: Ngay cả khi mọi công việc trong hợp dịch vụ của doanh nghiệp với Anh Minh đã hoàn tất thì chúng tôi vẫn sẵn sàng hỗ trợ. Điều này giúp khách hàng luôn yên tâm, tin tưởng khi hợp tác cùng công ty.
6. Nội dung dịch vụ quyết toán thuế ở Kế Toán Anh Minh
Với nhiều năm kinh nghiệm trong lĩnh vực kế toán – thuế, Kế Toán Anh Minh cung cấp dịch vụ quyết toán thuế trọn gói, giúp cá nhân và doanh nghiệp yên tâm tuân thủ pháp luật, hạn chế rủi ro và tối ưu chi phí.
6.1 Nội dung dịch vụ quyết toán thuế TNCN
Dịch vụ quyết toán thuế TNCN tại Kế Toán Anh Minh tập trung hỗ trợ cả cá nhân và tổ chức trả thu nhập, đảm bảo quyền lợi về thuế và sự tuân thủ pháp luật:
- Rà soát và tổng hợp thu nhập: Kiểm tra tính đầy đủ, chính xác của các khoản thu nhập chịu thuế, thu nhập miễn thuế, và các khoản đã tạm khấu trừ trong năm.
- Tính toán lại nghĩa vụ thuế: Xác định chính xác số thuế TNCN phải nộp thêm hoặc số thuế nộp thừa được hoàn lại sau khi áp dụng các khoản giảm trừ gia cảnh theo quy định mới nhất.
- Hoàn thiện hồ sơ giảm trừ: Hướng dẫn và hoàn thiện hồ sơ đăng ký người phụ thuộc, hồ sơ chứng minh các khoản đóng góp bảo hiểm, quỹ hưu trí tự nguyện (nếu có).
- Lập và nộp tờ khai: Lập tờ khai quyết toán TNCN (Mẫu 02/QTT-TNCN cho cá nhân tự quyết toán hoặc Mẫu 05/QTT-TNCN cho tổ chức) và nộp đúng thời hạn quy định.
- Thực hiện thủ tục hoàn thuế (nếu có): Đại diện/hỗ trợ cá nhân thực hiện thủ tục đề nghị hoàn lại số thuế đã nộp thừa với cơ quan thuế.
6.2 Nội dung dịch vụ quyết toán thuế TNDN ở Kế Toán Anh Minh
Nhằm giúp các doanh nghiệp tuân thủ và giảm thiểu rủi ro về thuế TNDN, Kế Toán Anh Minh đã xây dựng gói dịch vụ hỗ trợ kê khai và quyết toán thuế TNDN cho các doanh nghiệp. Cùng theo dõi nội dung dịch vụ quyết toán thuế TNDN ở Kế Toán Anh Minh dưới đây nhé.
6.2.1 Hoàn thiện các chứng từ cho doanh nghiệp theo quy định
- Nhận các loại chứng từ của doanh nghiệp về để thực hiện phân loại chứng từ hợp lý, hợp lệ theo quy định.
- Lập các chứng từ kế toán nhập, xuất, thu, chi…theo quy định của Bộ Tài Chính
- Lập các văn bản, giấy tờ, hợp đồng để làm chặt chẽ tính hợp lệ của chứng từ gốc.
- Hoàn thiện các chứng từ cho doanh nghiệp theo quy định
6.2.2 Lưu giữ chứng từ hoàn chỉnh để quyết toán thuế
- Lập hệ thống sổ sách đảm bảo phục vụ khi quyết toán thuế
- Lập hệ thống các loại sổ chi tiết từ hàng hóa, công nợ, khấu hao, lương…
- Lập hệ thống sổ cái các loại tài khoản.
- In sổ sách chứng từ: cân đối số phát sinh, g cân đối kế toán, báo cáo hoạt động sản xuất kinh doanh, thuyết minh báo cáo tài chính….
6.2.3 Cân đối lãi lỗ và thực hiện tư vấn rủi ro cho doanh nghiệp
- Phân tích những rủi ro về thuế, kế toán của doanh nghiệp trong quá trình vận hành giao dịch từ các chứng từ kinh doanh, nhằm phòng tránh tối đa các thất thoát cho doanh nghiệp.
- Cân đối hàng hóa, các loại chi phí và lợi nhuận đảm bảo kế hoạch và quyền lợi của doanh nghiệp.
6.2.4 Lập các báo cáo tiến độ thuế theo quy định
- Lập hồ sơ khai thuế GTGT gồm có: tờ khai thuế, tình hình sử dụng hóa đơn, quyết toán báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn; tờ khai thuế TNCN theo tháng, quý, năm.
- Lập quyết toán thuế TNDN và báo cáo tài chính năm.
6.2.5 Thực hiện giải trình trực tiếp với cơ quan thuế
- Thực hiện giao dịch giải trình các số liệu, chứng từ, báo cáo khi cơ quan thuế có yêu cầu doanh nghiệp.
- Trực tiếp làm việc và giải trình với thanh tra thuế khi có yêu cầu quyết toán thực tế hoặc có sai sót về thuế thu nhập doanh nghiệp.
7. Chi phí dịch vụ quyết toán thuế trọn gói – Bảng giá tham khảo 2025
Tại Kế toán Anh Minh, dịch vụ quyết toán thuế được thiết kế trọn gói, giúp cá nhân và doanh nghiệp tiết kiệm thời gian, hạn chế sai sót và đảm bảo tuân thủ đúng quy định pháp luật. Bảng giá năm 2025 được xây dựng minh bạch, phù hợp với nhiều nhu cầu khác nhau.
7.1 Phí dịch vụ quyết toán thuế TNCN
Chi phí cho dịch vụ quyết toán thuế TNCN thường phụ thuộc vào nhiều yếu tố như độ phức tạp của hồ sơ, số lượng nguồn thu nhập, và yêu cầu cụ thể của từng cá nhân. Tại Kế Toán Anh Minh, chúng tôi cung cấp mức phí cạnh tranh và minh bạch:
- Phí dịch vụ quyết toán thuế TNCN cho cá nhân chỉ từ 499.000 VNĐ.
- Mức phí có thể điều chỉnh tùy thuộc vào số lượng chứng từ, độ phức tạp của các khoản giảm trừ và các yêu cầu phát sinh khác.
Chúng tôi cam kết không phát sinh thêm chi phí ẩn trong quá trình thực hiện dịch vụ. Để nhận được báo giá chi tiết và chính xác nhất, quý vị vui lòng liên hệ trực tiếp với chúng tôi để được tư vấn và đánh giá hồ sơ miễn phí.
7.2 Phí dịch vụ quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp
Tuỳ vào từng yêu cầu cụ thể, chi phí dịch vụ quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp sẽ khác nhau. Kế Toán Anh Minh xin gửi cho quý khách bảng báo giá chi tiết dưới đây:
| Các công việc triển khai trong dịch vụ | Thời gian | Chi phí |
| – Tư vấn vấn sử dụng hóa đơn đầu ra/đầu vào. – Lập báo cáo VAT hàng tháng. – Lập tờ khai tạm tính thuế TNDN, TNCN theo tháng – Lập báo cáo sử dụng các hóa đơn theo tháng |
Hàng tháng | Từ 350.000 đồng/tháng |
| – Tư vấn vấn đề sử dụng hóa đơn đầu ra/đầu vào – Lập tờ khai VAT hàng tháng/quý – Lập tờ khai các loại thuế TNCN, TNDN hàng tháng/quý – Lập các phiếu về thu/chi, xuất/nhập kho hàng tháng/quý – Tiến hành lập sổ sách kế toán theo các quy định |
Hàng tháng, quý, năm (Trọn gói) | Từ 500.000 đồng/tháng |
***Lưu ý:
Chi phí dịch vụ quyết toán thuế doanh nghiệp thường cao hơn so với cá nhân do tính phức tạp và khối lượng công việc lớn hơn. Tại Kế Toán Anh Minh, chúng tôi tự hào cung cấp dịch vụ quyết toán thuế doanh nghiệp trọn gói với mức chi phí tối ưu:
- Giá dịch vụ quyết toán thuế doanh nghiệp cuối năm trọn gói cạnh tranh, đảm bảo chi phí tốt nhất thị trường.
- Mức phí sẽ được tư vấn cụ thể sau khi khảo sát quy mô doanh nghiệp, số lượng hóa đơn chứng từ, ngành nghề kinh doanh, và mức độ phức tạp của các giao dịch.
- Chúng tôi cam kết minh bạch về chi phí, không có phụ phí ẩn, giúp doanh nghiệp dự trù ngân sách hiệu quả.
Chúng tôi khuyến khích quý doanh nghiệp liên hệ trực tiếp để được tư vấn miễn phí và nhận báo giá chi tiết, phù hợp nhất với đặc thù hoạt động của mình.
8. Lợi ích khi thuê dịch vụ quyết toán thuế tại Kế Toán Anh Minh
Kế Toán Anh Minh là một công ty chuyên cung cấp dịch vụ kế toán, quyết toán thuế được nhiều khách hàng biết đến và sử dụng dịch vụ. Các lợi ích mà khách hàng nhận được khi sử dụng dịch vụ tại Anh Minh bao gồm:
- Được đội ngũ nhân viên có kinh nghiệm, trình độ chuyên môn cao giúp xử lý nhanh chóng và hiệu quả tất cả các vấn đề liên quan đến kế toán, thuế, kiểm toán.
- Dịch vụ quyết toán thuế cuối năm đa dạng, chi phí hợp lý. Kế toán Anh Minh sẽ báo giá chi tiết nhất dịch vụ cho khách hàng để hai bên làm việc minh bạch, tin tưởng.
- Anh Minh đặt mình vào vị trí khách hàng và hiểu khách hàng từ đó giúp giải quyết công việc một cách chính xác nhất.
- Quy trình làm việc của kế toán Anh Minh đơn giản, nhanh gọn, giúp tiết kiệm chi phí và thời gian của khách hàng.
- Kế toán Anh Minh thực hiện các công việc cho khách hàng theo đúng hẹn thời gian trên hợp đồng.
- Chúng tôi sẽ chịu trách nhiệm với cơ quan thuế Nhà nước và bồi thường thiệt hại 100% nếu có tình trạng sai sót trong quá trình quyết toán ảnh hưởng đến doanh nghiệp.
9. Quy định xử phạt nếu vi phạm quyết toán thuế
Việc chậm nộp hoặc không nộp hồ sơ quyết toán thuế (bao gồm TNCN và TNDN) là hành vi vi phạm hành chính trong lĩnh vực thuế và bị xử phạt theo quy định. Mức phạt tiền cụ thể được quy định tại Điều 13 Nghị định 125/2020/NĐ-CP (hoặc Nghị định 132/2020/NĐ-CP – nội dung tương đồng) tùy thuộc vào thời gian chậm nộp và việc có phát sinh số thuế phải nộp hay không.
Lưu ý quan trọng: Mức phạt dưới đây áp dụng cho tổ chức. Đối với cá nhân có cùng hành vi vi phạm, mức phạt tiền sẽ bằng 1/2 mức phạt của tổ chức.
| Mức phạt | Thời gian/Hành vi vi phạm |
| Phạt cảnh cáo | Trường hợp nộp chậm từ 01 – 05 ngày và có tình tiết giảm nhẹ. |
| Từ 2.000.000 – 5.000.000 đồng | Áp dụng cho hồ sơ nộp muộn từ 01 – 30 ngày (không bao gồm trường hợp bị cảnh cáo). |
| Từ 5.000.000 – 8.000.000 đồng | Khi nộp hồ sơ trễ trong khoảng từ 31 – 60 ngày. |
| Từ 8.000.000 – 15.000.000 đồng | Dành cho các hành vi sau: – Chậm nộp từ 61 – 90 ngày; – Chậm trên 91 ngày nhưng không phát sinh nghĩa vụ thuế; – Không nộp hồ sơ khai thuế nhưng cũng không có số thuế phải nộp; – Không nộp các phụ lục bắt buộc (ví dụ: phụ lục giao dịch liên kết) kèm theo hồ sơ quyết toán thuế TNDN. |
| Từ 15.000.000 – 25.000.000 đồng | Trường hợp nộp quá hạn trên 90 ngày, có phát sinh số thuế phải nộp và người nộp thuế đã hoàn tất việc nộp đủ thuế cũng như tiền chậm nộp trước khi cơ quan thuế ra quyết định kiểm tra hoặc thanh tra. |
Ngoài việc bị phạt tiền, người nộp thuế còn phải thực hiện các biện pháp khắc phục hậu quả đi kèm:
- Buộc nộp đủ tiền chậm nộp: Nếu việc chậm nộp hồ sơ dẫn đến chậm nộp tiền thuế, người nộp thuế bị buộc nộp đủ số tiền chậm nộp tiền thuế vào ngân sách nhà nước.
- Buộc nộp hồ sơ: Đối với hành vi không nộp hồ sơ khai thuế hoặc không nộp phụ lục kèm theo hồ sơ quyết toán thuế TNDN (áp dụng cho khung phạt 8-15 triệu đồng), người nộp thuế bị buộc nộp hồ sơ khai thuế/phụ lục kèm theo theo quy định.
Việc tuân thủ nghiêm ngặt thời hạn nộp hồ sơ quyết toán thuế là yếu tố bắt buộc để tránh các mức phạt hành chính và tiền chậm nộp có thể ảnh hưởng lớn đến tài chính của cá nhân và doanh nghiệp.
10. Các câu hỏi thường gặp về dịch vụ quyết toán thuế
Dưới đây là một số câu hỏi thường gặp về dịch vụ quyết toán thuế, cùng với những giải đáp chi tiết:
10.1 Phí dịch vụ quyết toán thuế TNCN là bao nhiêu?
Phí dịch vụ quyết toán thuế TNCN tại Kế Toán Anh Minh chỉ từ 499.000 VNĐ cho cá nhân. Mức phí cụ thể có thể thay đổi tùy thuộc vào độ phức tạp của hồ sơ, số lượng nguồn thu nhập và các yêu cầu đặc biệt khác. Chúng tôi cam kết minh bạch về chi phí và không phát sinh phí ẩn.
10.2 Quy trình hoàn thuế TNCN mất bao lâu?
Thời gian hoàn thuế TNCN thông thường theo quy định là trong vòng 40 ngày làm việc kể từ ngày cơ quan thuế nhận đủ hồ sơ hợp lệ. Tuy nhiên, trên thực tế có thể dao động tùy thuộc vào khối lượng công việc của cơ quan thuế và tính đầy đủ, chính xác của hồ sơ. Chúng tôi sẽ hỗ trợ quý vị chuẩn bị hồ sơ hoàn chỉnh để quá trình diễn ra nhanh nhất có thể.
10.3 Hồ sơ quyết toán thuế TNCN gồm những gì?
Hồ sơ quyết toán thuế TNCN cơ bản bao gồm: Tờ khai quyết toán thuế TNCN (Mẫu 02/QTT-TNCN), bản sao CCCD/CMND có mã số thuế, chứng từ khấu trừ thuế, giấy đăng ký giảm trừ gia cảnh (nếu có), và hồ sơ hoàn thuế (Mẫu 01/HT) nếu có yêu cầu hoàn thuế.
10.4 Có thể quyết toán thuế trực tuyến không?
Có, cá nhân và doanh nghiệp có thể thực hiện quyết toán thuế trực tuyến thông qua Cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế (thuedientu.gdt.gov.vn) hoặc các phần mềm hỗ trợ kê khai thuế. Dịch vụ của chúng tôi hỗ trợ khách hàng trong việc kê khai và nộp hồ sơ trực tuyến một cách chính xác và thuận tiện.
10.5 Dịch vụ hoàn thuế thu nhập cá nhân là gì?
Dịch vụ hoàn thuế thu nhập cá nhân là việc chúng tôi hỗ trợ cá nhân đã nộp thừa thuế TNCN trong năm thực hiện các thủ tục cần thiết để được cơ quan thuế hoàn trả lại số tiền nộp thừa đó. Dịch vụ này bao gồm việc kiểm tra tính hợp lệ của các khoản nộp thừa, chuẩn bị hồ sơ hoàn thuế và theo dõi quá trình xử lý của cơ quan thuế cho đến khi tiền được hoàn về tài khoản của quý vị.
Chúng tôi hiểu rằng, việc quyết toán thuế có thể là một gánh nặng đối với nhiều cá nhân và doanh nghiệp. Từ việc thu thập hồ sơ, tính toán số liệu, đến việc điền biểu mẫu phức tạp và nộp đúng hạn, mỗi bước đều đòi hỏi sự tỉ mỉ và kiến thức chuyên sâu. Một sai sót nhỏ cũng có thể dẫn đến những phiền phức không đáng có, thậm chí là các khoản phạt.
Tại Kế Toán Anh Minh, chúng tôi tự hào có đội ngũ chuyên gia giàu kinh nghiệm, am hiểu sâu sắc về luật thuế và các quy định hiện hành. Chúng tôi cam kết mang đến dịch vụ quyết toán thuế toàn diện.
Hãy để Kế Toán Anh Minh giúp bạn gạt bỏ mọi lo lắng về thuế, để bạn có thể tập trung hoàn toàn vào việc kinh doanh. Liên hệ với chúng tôi qua hotline 0909 989 676 ngay hôm nay để được tư vấn miễn phí!.
THANKYOU
——————————————————————
Thông tin liên hệ:
CÔNG TY TNHH DỊCH VỤ TƯ VẤN VÀ ĐẠI LÝ THUẾ ANH MINH
Hotline / Zalo tư vấn : 0909.989.676 – 0913.479.676 (MS.HẠNH)
Website: ketoanthuduc.vn – thanhlapcongtyvn.com.vn
Email : tax.anhminh@gmail.com
Địa chỉ: 52/28/2 Đường số 12, Kp.4, P. Tam Bình, Q. Thủ Đức, Tp.Hồ Chí Minh
